Einkommensteuerrechner
Berechnen Sie Ihre jährliche Einkommensteuer mit vollständiger Aufschlüsselung nach Steuerstufen
Optionale Abzüge (Kinder, Wohnkosten, energetische Maßnahmen)
Abzüge: €1,000 (1.), €1,250 (2.) und €1,500 (3.+)
Ab 2026 gelten Bedingungen: Miete muss ab 1 July 2026 elektronisch gezahlt werden; förderfähige Ausgaben für energetische Maßnahmen über der Höchstgrenze können bis zu 4 Jahre vorgetragen werden. Beide Abzüge sind vom Bruttohaushaltseinkommen abhängig (€40,000 für Alleinstehende, bis zu €200,000 für größere Familien) — dieser Rechner prüft das nicht.
Beispiel: Gehalt von €42,000
• Die ersten €22,000 — 0% = €0
• €22,001–€32,000 (€10,000) — 20% = €2,000
• €32,001–€42,000 (€10,000) — 25% = €2,500
Steuer gesamt: €4,500 | Effektiver Satz: 10.7% | Netto: €37,500
In diesem Beispiel sind keine Abzüge berücksichtigt. Mit 2 Kindern sinkt die Steuer auf €3,938.
So wird gerechnet
Zypern besteuert progressiv. Nur der Teil des Einkommens innerhalb einer Stufe wird mit dem Satz dieser Stufe besteuert. Der effektive Satz ist die Gesamtsteuer geteilt durch das Bruttoeinkommen. Der Grenzsteuersatz ist der Satz auf den zuletzt verdienten Euro. Abzüge für Kinder, Wohnkosten und energetische Maßnahmen mindern das zu versteuernde Einkommen, bevor die Steuer berechnet wird.
Häufige Fragen
Wie funktioniert die progressive Besteuerung?
Ihr Einkommen wird in Stufen aufgeteilt. Nur der Anteil in der jeweiligen Stufe wird mit deren Satz besteuert. Bei einem Einkommen von €50,000 gilt beispielsweise: die ersten €22,000 bleiben steuerfrei, €10,000 werden mit 20% besteuert, €10,000 werden mit 25% besteuert und €8,000 werden mit 30% besteuert. Dadurch liegt Ihr effektiver (durchschnittlicher) Satz stets unter Ihrem Grenzsteuersatz in der obersten Stufe.
Welche Abzüge gibt es?
Drei wesentliche Abzüge mindern das zu versteuernde Einkommen: Kinderfreibeträge (€1,000, €1,250 und €1,500 je Kind, verdoppelt für Alleinerziehende), bis zu €2,000 für Wohnkosten (Miete oder Hypothekenzinsen) und bis zu €1,000 für energetische Modernisierungen oder den Kauf eines Elektrofahrzeugs. Weitere Abzüge wie Lebensversicherungsbeiträge und Altersvorsorgeaufwendungen können hinzukommen.
Sind Sozialversicherung und GESY enthalten?
Nein. Dieser Rechner erfasst nur die Einkommensteuer. Sozialversicherung (8.8%) und GESY (2.65%) sind eigene Abzüge vom Bruttogehalt. Nutzen Sie unseren Nettogehaltsrechner, um Ihr Nettogehalt einschließlich aller Abzüge zu sehen.